Désirez-vous mieux gérer les coûts liés à l’impôt de votre entreprise en fin d’année ? Vous devez alors mener certaines démarches bien avant que l’année ne termine. Ainsi, vous devez adopter des stratégies de planification fiscale pour votre société tout en tenant compte des détails en matière de fiscalité. Ce n’est pas un travail à improviser. C’est pour cette raison qu’il faut confier cette mission à un cabinet expert en la matière comme le groupe Planico. Découvrez les différentes stratégies fiscales à adopter pour la bonne gestion de votre société dans cet article.
La rémunération judicieuse des membres de votre famille
Il est indispensable d’examiner la stratégie de rémunération pour votre société familiale tout au moins une fois l’an pour une bonne planification fiscale. En effet, cette stratégie fiscale consiste à verser un revenu raisonnable aux membres de votre famille qui travaillent pour l’entreprise. Ce salaire versé pour un individu de votre famille peut lui être très avantageux s’il n’a plus d’autres revenus. Ce membre n’aura plus à payer d’impôt. Ce qui est une dépense déductive pour votre entreprise et aussi une réduction du revenu imposable de l’intéressé.
Tirer avantage de la nouvelle déduction accordée aux petites entreprises
La déduction accordée aux petites entreprises est une stratégie de planification fiscale primordiale. En effet, elle participe à la réduction du taux d’imposition applicable aux entreprises admissibles. Ce qui entraîne un report d’imposition plus important que le revenu des entreprises imposé au taux général des sociétés. Le plafond du revenu de cette déduction est de 500 000 $ aux fédérales et sur tous les territoires à l’exception de la Saskatchewan où il est de 600 000 $.
Aussi, à partir de nouveaux changements introduits en 2019, le revenu de placement diminue le plafond de la déduction accordée aux petites entreprises lorsqu’ils dépassent 50 000 $. Une stratégie possible consiste à réduire les revenus de placement et à les remplacer par des gains en capital qui ne sont imposés qu’à 50 %, alors que les revenus de placement sont imposés à 100 %.
L’achat des biens amortissables, tout en profitant de la déduction pour amortissement
Votre planification fiscale doit nécessairement tenir compte de la déduction pour amortissement (DPA) dans l’achat de vos biens d’entreprise. En effet, elle permet de réduire le revenu imposable de votre entreprise pour l’année. Ainsi, lorsque vous prévoyez d’acheter des biens d’équipement pour votre entreprise, vous devriez envisager de les acheter avant la fin de l’année afin de profiter d’une déduction d’amortissement.
Si le bien est acquis après le 20 novembre 2022 et que sa mise en service est prévue avant 2032, un traitement préférentiel est possible. Cela permet une DPA améliorée dès la première année et s’ils sont en exploitation avant 2028, il vous est possible de bénéficier d’un taux de DPA encore plus élevé.
Le report de la vente d’un actif possédant une plus-value accumulée
Il est conseillé de reporter à l’année prochaine la vente d’actifs présentant des plus-values. Cela permet de demander une année supplémentaire de DPA. En outre, la déduction pour amortissement et le rachat des gains en capital sont reportés pendant un an sur le revenu imposable de l’année. Ceci s’applique à la fois aux biens amortissables qui sont des immobilisations et aux investissements.
Profiter du changement apporté aux crédits d’impôt à la recherche et au développement
En matière d’impôt fédéral et en tant qu’entrepreneur, vous avez droit à un crédit d’impôt qui s’élève à 15 % des dépenses de recherche et de développement admissibles. Aussi, une société privée peut avoir droit à ce crédit d’impôt à un taux majoré de 35 % jusqu’à un maximum de 3 millions de dollars de dépenses annuelles admissibles. Vous devez donc privilégier les crédits d’impôt dans votre stratégie de planification fiscale.
Verser un dividende
C’est bénéfique pour une entreprise de verser des dividendes à ses actionnaires lorsqu’elle fait des revenus de placement. Elle pourrait atteindre un remboursement jusqu’à 38,33 % du dividende imposable.
En conclusion, il est important de respecter les règles fiscales pour le choix d’une stratégie fiscale de votre entreprise. Pour cela, adressez-vous à un expert de planificateur financier capable d’évaluer vos besoins afin de vous éviter des factures fiscales élevées. Par exemple, à Montréal, le cabinet Planico est mieux placé pour créer l’idéale stratégie de planification financière répondant à vos besoins et à la vision de votre entreprise.
Le groupe met ses spécialistes à votre disposition pour une meilleure optimisation fiscale de votre société et pour la bonne gestion de vos placements. Faites appel à Planico pour toutes vos opérations fiscales, qu’il s’agisse d’une passation d’entreprise, d’un transfert d’entreprise ou d’une vente d’entreprise, vous aurez une grande satisfaction.
En outre, avec l’équipe de Planico, vous avez une analyse fiable de votre déduction pour gain en capital. Que vous soyez à Montréal ou sur la Rive-Nord, assurez sans risque votre relèvement entrepreneurial en contactant les experts de cette structure.